2017年度企业所得税申报表A类企业基础信息表堵报说皓

  

  2017年度企业所得税申报表A类企业基础信息表堵报说皓

  A000000 企业基础信息表

  100根本信息

  101汇尽征税企业 □尽机构(跨节)——使用《跨地区经纪汇尽征税企业所得税征收办方法》

  □尽机构(跨节)——不使用《跨地区经纪汇尽征税企业所得税征收办方法》

  □尽机构(节内)

  □分顶机构(须终止完整顿年度征税申报且按比例征税)——就地提交纳比例= %

  □分顶机构(须终止完整顿年度征税申报但不就地提交纳)

  □否

  102所属行业皓细代码   103资产尽和(万元)

  104从业人数   105国度限度局限或避免避免行业 □是 □否

  106匪赚钱布匹局 □是 □否 107存放在境外面相干买进卖 □是 □否

  108上市公司 是(□境内 □境外面)□否 109从事产权投资事情 □是 □否

  110使用的会计师绳墨或会计师制度 企业会计师绳墨( □普畅通企业 □银行 □证券 □保管 □担保 )

  □小企业会计师绳墨

  □企业会计师制度

  事业单位会计师绳墨( □事业单位会计师制度 □迷信事业单位会计师制度 □防治所会计师制度

  □初等校会计师制度 □中小校会计师制度 □彩票机构会计师制度)

  □官方匪赚钱布匹局会计师制度

  □村团弄体经济布匹局会计师制度

  □农丈夫专业合干社财政会计师制度(试行)

  □其他

  200企业重组及面提交延征税事项

  201突发资产(股权)划转特殊性税政处理事项 □是 □否

  202突发匪钱币性资产投资面提交延征税事项 □是 □否

  203突发技术入股面提交延征税事项 □是 □否

  204突发企业重组事项 是(□普畅通性税政处理 □特殊性税政处理) □否

  204-1重组末了尾时间 年 月 日 204-2重组完成时间 年 月 日

  204-3重组买进卖典型 □法度方法改触动 □债重组 □股权收买进 □资产收买进 □侵犯 □分立

  204-4企业在重组事情中所属当事方典型 * □债人

  □债人 □收买进方

  □让方

  □被收买进企业 □收买进方

  □让方

  □侵犯企业

  □被侵犯企业

  □被侵犯企业股东方 □分立企业

  □被分立企业

  □被分立企业股东方

  300企业首要股东方及分红情景

  股东方名称 证件种类 证件号码 投资比例 当年(决定日)分派的股息、花红等权利性投资进款金额 国籍(报户口地址)

  其他股东方算计 —— ——     ——

  A000000 《企业基础信息表》堵报说皓

  征税人在堵报申报表前,比值先堵报基础信息表,为后续申报供带。基础信息表首要情节带拥有根本信息、重组事项、企业首要股东方及分红情景等片断。拥关于项目堵报说皓如次:

  1.“101汇尽征税企业”:征税人根据情景选择。征税报还《国度税政尽局关于印发的公报》(国度税政尽局公报2012第57号)规则的跨节、己治水区、直辖市和方案单列市设置不具拥有法人阅世分顶机构的跨地区经纪汇尽征税企业尽机构,选择“尽机构(跨节)——使用《跨地区经纪汇尽征税企业所得税征收办方法》”;

  征税报还《国度税政尽局关于印发的公报》(国度税政尽局公报2012第57号)第二条规则的不使用该公报的尽机构,选择“尽机构(跨节)——不使用《跨地区经纪汇尽征税企业所得税征收办方法》”;

  征税报还但在相畅通节、己治水区、直辖市和方案单列市(以下称相畅通地区)内设置不具拥有法人阅世分顶机构的跨地区经纪汇尽征税企业尽机构,选择“尽机构(节内)”;

  征税人根据相干政策规则为须终止完整顿年度申报并按比例征税的分顶机构,选择“分顶机构(须终止完整顿年度申报并按比例征税)”,并堵写就地提交纳比例;

  征税人根据相干政策规则为须终止完整顿年度申报但不就地提交纳所得税的分顶机构,选择“分顶机构(须终止完整顿年度申报但不就地提交纳)”;

  不是汇尽征税企业的征税人选择“否”。

  2.“102所属行业皓细代码”:根据《国民经济行业分类》规范堵报征税人的行业代码。工业企业所属行业代码为06**到4690,不带拥有修盖业。所属行业代码为7010的房地产开辟经纪企业,却以堵报表A105010中第21行到第29行。

  3.“103资产尽和(万元)”:堵报征税人全年资产尽和季度平分,单位为万元,管小数点后2位。资产尽和季度平分,详细计算公式如次:

  季度平分值=(季初值+季末了值)÷2

  全年季度平分值=全年各季度平分值之和÷4

  年度中间男停业容许终止经纪活触动的,以实则践经纪期干为壹个征税年度决定上述相干目的。

  4.“104从业人数”:堵报征税人全年平分从业人数,从业人数是指与企业确立休憩相干的员工人数和企业接受的劳动政派遣用工人数之和,根据和计算方法同“资产尽和”口径。

  5.“105国度限度局限或避免避免行业”:征税人从事国度限度局限和避免避免行业,选择“是”,其他选择“否”。

  6.“106匪赚钱布匹局”:匪赚钱布匹局选择“是”,其他企业选择“否”。

  7.“107存放在境外面相干买进卖”:征税人存放在境外面相干买进卖,选择“是”,不存放在选择“否”。

  8.“108上市公司”:征税人根据情景,在境内上市的选择“境内”;在境外面(含香港)上市的选择“境外面”;其他选择“否”。

  9.“109从事产权投资事情”:从事产权投资事情的企业(带拥有集儿子团弄公司尽部、创业投资企业等),选择“是”,其他企业选择“否”。

  10.“110使用的会计师绳墨或会计师制度”:征税人根据采取的会计师绳墨或会计师制度选择。

  11.“201突发资产(股权)划转特殊性税政处理事项”:企业根据情景,突发资产(股权)划转特殊性税政处理事项,选择“是”,并堵报表A105100;不突发选择“否”。

  12.“202突发匪钱币性资产投资面提交延征税事项”:企业根据情景,突发匪钱币性资产投资面提交延征税事项,选择“是”,并堵报表A105100;不突发选择“否”。

  13.“203突发技术入股面提交延征税事项”:企业突发技术入股面提交延征税事项,选择“是”,并堵报表A105100;不突发选择“否”。

  14.“204突发企业重组事项”:企业突发重组事项,根据情景选择税政处理方法,并堵报204-1到204-4及表A105100;不突发选择“否”。

  15.“204-1重组末了尾时间”:堵报企业本次重组买进卖末了尾时间。

  16.“204-2重组完成时间”:堵报企业本次重组完成时间或估计完成时间。

  17.“204-3重组买进卖典型”:企业根据重组买进卖典型,选择堵报“法度方法改触动”“债重组”“股权收买进”“资产收买进”“侵犯”“分立”。

  18.“204-4企业在重组事情中所属当事方典型”:企业选择堵报在重组事情中所属当事方典型。“买进卖典型”选择“债重组”的,选择堵报“债人”或“债人”;“买进卖典型”选择“股权收买进”的,选择堵报“收买进方”“让方”或“被收买进企业”;“买进卖典型”选择“资产收买进”的,选择堵报“收买进方”或“让方”;“买进卖典型”选择“侵犯”的,选择堵报“侵犯企业”“被侵犯企业”或“被侵犯企业股东方”;“买进卖典型”选择“分立”的,选择堵报“分立企业”“被分立企业”或“被分立企业股东方”。

  19.“300企业首要股东方及分红情景”,堵报本企业投资比例前10位的股东方情景。带拥有股东方名称,证件种类(营业照、税政吊销证、布匹局机构代码证、身份证、养护照等),证件号码(壹致社会信誉代码、征税人识佩号、布匹局机构代码号、身份证号、养护照号等),投资比例,当年(决定日)分派的股息、花红等权利性投资进款金额,国籍(报户口地址)。超越什位的其他股东方,拥关于数据算计后堵在“其他股东方算计”行。

  企业首要股东方为海外面匪市民企业的,证件种类和证件号码却不堵写。

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